Indgivelse af selvangivelse er umagen værd: I gennemsnit giver skattekontoret stolte 1.000 euro tilbage. Vi forklarer, hvordan du indsender selvangivelsen, hvilke formularer du har brug for, og hvornår du ikke behøver at foretage en yderligere betaling.
De vigtigste spørgsmål og svar
Hvordan kan jeg indgive en selvangivelse?
De, der ønsker at indgive deres selvangivelse for første gang, har normalt mange spørgsmål. Indgivelse af selvangivelse er dog mindre kompliceret end mange frygter. Det er muligt i papirform eller elektronisk.
Hvornår er det værd at indgive en selvangivelse?
Afgiften er altid umagen værd, hvis du har mistanke om, at du har betalt for meget skat. Da der er mange udgifter, der kan trækkes fra skat, er dette tilfældet for de fleste mennesker.
Er Elster-programmet gratis?
Med den gratis skattesoftware "Elster" leveret af skattemyndighederne i Tyskland kan erklæringen udfyldes og indsendes online uden papirarbejde.
Hvad har du brug for til en selvangivelse?
- ID-kort eller pas
- Skattenummer, skatteidentifikationsnummer
- Skatopgørelse for det foregående år / forudbetalingsvurdering
- i givet fald kontoudtog for det pågældende år
Hvem skal indgive en selvangivelse?
Visse mennesker i Tyskland skal indgive en selvangivelse. Man taler derefter om ”vurderingsforpligtelsen”. For disse mennesker antager skattekontoret, at de har betalt for lidt skat i løbet af året.
I disse tilfælde skal du indgive en selvangivelse:
- Du er medarbejder og modtager penge fra mere end en arbejdsgiver.
- I skatteåret modtog du kompensationsydelser (såsom arbejdsløshedsunderstøttelse I, sygedagpenge, korttidsgodtgørelse eller forældreydelse) til et beløb på over 410 euro.
- Du har en ekstra indkomst (for eksempel fra en leje eller fra en pension) på mere end 410 euro om året.
- Du har skiftet arbejdsgiver, og den nye arbejdsgiver tager ikke højde for værdierne for anden vederlag for den tidligere arbejdsgiver i lønskatteberegningen. (Dette kan genkendes med bogstavet "S" i linje 2 i indkomstskattecertifikatet.)
- Du er gift eller har en partner, og en af jer har skatteklasse V. Alternativt: Du og din ægtefælle eller partner har skatteklasse IV med faktor.
- En undtagelse registreres på dit indkomstskattekort, og du tjener mere end 11.000 euro årligt eller mere end 20.900 euro sammen med din ægtefælle eller partner.
- Du blev skilt og giftede dig igen i samme år, eller din tidligere partner indgik et nyt ægteskab eller civilt partnerskab i samme år.
- Du er selvstændig, freelancer eller en erhvervsdrivende.
- Du bliver bedt af skattekontoret om at indsende en selvangivelse.
Alle andre grupper af mennesker kan indgive en selvangivelse, men er ikke forpligtet til at gøre det.
Om du skal indgive en selvangivelse, afhænger af forskellige faktorer. En frivillig indsendelse er naturligvis også mulig.
Hvornår er det værd at indgive en selvangivelse?
Hvis du ikke er en af de mennesker, der skal indgive en selvangivelse, skal du stadig tage dig tid til det, for i gennemsnit modtager alle, der indsender formularerne, omkring 1.000 euro fra skattekontoret.
Det er derfor absolut umagen værd at behandle skatteemnet og afgive en erklæring.
Hvordan kan jeg indgive en selvangivelse?
Hvis du er forpligtet til at indsende en selvangivelse, eller hvis du ønsker at fremsende den frivilligt, kan du hente de krævede formularer fra skattekontoret. Alternativt kan de også downloades fra webstedet for det føderale finansministerium.
Den mest praktiske måde er dog at bruge Elster-skatteprogrammet (elektronisk selvangivelse). Den gratis software fra de tyske skattemyndigheder har alle nødvendige formularer og vedhæftede filer (f.eks. Til reklameomkostninger og særlige udgifter) klar efter registrering. Du kan også få erklæringen kontrolleret for fejl efter udfyldelse og derefter sende den direkte til skattekontoret online.
Hvilke formularer har jeg brug for til selvangivelsen?
Hvilke formularer der er vigtige for dig, når du indgiver din selvangivelse, afhænger af dine forhold. Den tosidede hovedformular, det såkaldte "forsideark", skal altid udfyldes. Indtast dine grundlæggende data som navn, adresse, skatteidentifikationsnummer, bankoplysninger, erhverv og religiøs tilknytning i det.
Yderligere formularer kan være påkrævet, hvis du vil fratrække visse udgifter, såsom særlige udgifter. I disse såkaldte "vedhæftede filer" indtaster du yderligere data såsom reklameudgifter, som ideelt reducerer din skattepligt og dermed sikrer, at du betaler mindre skat og får flere penge tilbage.
I den følgende tabel har vi angivet de mest almindelige selvangivelsesvedhæftninger. Du kan finde ud af, hvilke du har brug for i beskrivelsen.
|
Anlæggets navn |
Hvem har brug for dette system? |
Hvilke oplysninger skal gives? |
|---|---|---|
|
Specielle udgaver |
Enhver, der havde specialudgaver |
Bidrag til bidrag til |
|
Ekstraordinære |
Enhver, der har haft ekstraordinær |
Angivelser om udgifter |
|
Husholdningsrelaterede |
Enhver med husstandstjenester |
Kommentarer til udgifter |
|
Andre |
Enhver, der havde den tilsvarende |
Angivelser om byrder fra |
|
AV |
Mennesker med ekstra |
Optagelse af bidrag til |
|
KAP |
Sparere og |
Oplysninger om indtægter fra opsparingsplaner, |
|
barn |
forældre |
Adgang til barnet eller børnene |
|
N |
ikke selvstændige |
Oplysninger om løn, reklameudgifter, |
|
R. |
pensionist |
Pensionsbeløb og indkomstrelaterede udgifter |
|
S. |
Selvstændig |
Indkomst fra selvstændigt arbejde |
|
V |
udlejer |
Indtægter fra leje eller |
|
Pensionsudgifter |
Folk, der har betalt |
Detaljer om de forsikringspræmier, der er betalt, |
Hvordan kan jeg indsende min selvangivelse online?
Hvis du bruger Elster-programmet, kan du sende selvangivelsen, der er oprettet der, direkte online til det ansvarlige skattekontor.
Hvis du har brugt anden skattesoftware til at indgive din selvangivelse, kan du også sende nogle af dataene online til skattekontoret. Du skal dog også udskrive en komprimeret version af erklæringen og underskrive den og sende den til skattekontoret med posten.
Hvis du kun ønsker at gøre selvangivelsen online, dvs. helt papirløs, er dette kun muligt ved hjælp af Elster-skattesoftwaren.
Skal jeg indsende kvitteringer?
Du behøver ikke bevise oplysningerne i selvangivelsen med fakturaer eller andet bevis. Du er dog forpligtet til at opbevare de relevante dokumenter og forelægge dem for skattekontoret efter anmodning.
Forpligtelsen til at opbevare dokumenter blev indført i 2017. Det betyder, at du kan indsende selvangivelsen uden kvitteringer, men du skal beholde dem.
Hvem kan hjælpe med selvangivelsen?
Hvis du selv beslutter at gøre selvangivelsen, har du først og fremmest valgt det billigste alternativ, da dette undgår omkostninger.
Det er dog muligt, at du går glip af pengene på refusionen, hvis du ikke overvejer alle de fradragsberettigede muligheder på grund af manglende viden. I nogle tilfælde kan det være værd at drage fordel af support på trods af de involverede omkostninger.
Du har følgende muligheder:
- Du ansætter en skatterådgiver
Skatterådgiveren tager sig af selvangivelsen fra start til slut. Han tager sig også af kommunikationen med skattekontoret og rettidig indsendelse af formularerne. For dette opkræver han et gebyr, hvis omfang er fastlagt i aflønningsforordningen for skatterådgivere, skatterådgivere og skatterådgivende virksomheder. Afhængig af kompleksiteten i dine skattesager kan han eller hun beregne gebyret med en højere eller lavere faktor.
Hvis du f.eks. Har en årlig bruttoindkomst på 40.000 euro, kan du forvente omkostninger på omkring 331,45 euro med en gennemsnitlig kompleksitet.
- Du bliver medlem af indkomstskattestøtteforeningen og får rådgivning der
Indkomstskattestøtteforeninger tilbyder ligesom skatterådgivere fuldstændig behandling af selvangivelser. Til dette er et medlemskab af foreningen nødvendigt. Medlemskontingentet afhænger af din indkomst og den klub, du vælger, og ligger omkring 50 til 400 euro om året.
Med en årlig bruttoindkomst på 40.000 euro vil for eksempel et årligt bidrag på 125 euro skyldes Münchens indkomstskattestøtteforening. Du kan dog trække dette bidrag direkte fra din skat og dermed få nogle penge tilbage gennem din selvangivelse.
Hvis du ikke stoler på dig selv til at udfylde selvangivelsen, kan du også bede en skatterådgiver om hjælp.
Hvornår skal jeg indsende min selvangivelse?
Fristerne for indgivelse af din selvangivelse afhænger af forskellige faktorer. Afhængigt af hvem der har afgivet selvangivelsen, og om den afgiftspligtige person er forpligtet til at aflevere den, gælder en anden såkaldt "vurderingsperiode".
- Hvis du fremsender din selvangivelse frivilligt, har du fire år til at gøre det. Du bliver derfor nødt til at indsende erklæringen for året 2019 senest den 31. december 2023. Den samme dato gælder, hvis du har en rådgiver, der udarbejder din selvangivelse.
- Hvis du selv er forpligtet til at afgive selvangivelsen, gælder en frist den 31. juli det følgende år. Du bliver derfor nødt til at indsende erklæringen for 2019 inden den 31. juli 2020.
- Hvis du er forpligtet til at indsende skatten, og du har brug for støtte fra en skatterådgiver eller indkomstskattesammenslutningsforening, har du længere tid til dette: Selvangivelsen skal indgives til skattekontoret inden udgangen af februar året efter, næste for 2019 senest den 28. februar, 21.
Skattekontoret kræver yderligere betaling: Hvad kan jeg gøre?
I sjældne tilfælde kan det ske, at skattekontoret kræver penge i form af en yderligere betaling efter indgivelse af selvangivelse. Hvis du har fremsat erklæringen frivilligt, kan du undgå yderligere betaling ved at gøre indsigelse, trække erklæringen tilbage og anmode om udsættelse af eksekvering inden for en måned efter, at beslutningen blev udstedt. Du behøver derefter ikke foretage den ekstra betaling.
Denne mulighed er dog ikke altid tilgængelig: Hvis du er forpligtet til at afgive en selvangivelse, eller skattekontoret kræver yderligere betaling, fordi medarbejderen har betalt for lidt indkomstskat, skal du efterkomme betalingsanmodningen.